2017年3月20日，USCIS宣布將會開始對EB-5區(qū)域中心進行合規(guī)性審計，以收集特定數(shù)據(jù)來驗證區(qū)域中心申請信息和I-924A表格中提供的年度認(rèn)證，目標(biāo)是為了提高EB-5項目的完整性。投資移民項目辦公室審計小組將會對政府信息、商業(yè)和公共記錄、投資者申請信息等方面進行審計，還會進行實地考察和投資人面試。

美國EB-5

這個舉措并不意外,因為投資移民項目辦公室(IPO)在過去兩年來，已經(jīng)提到過很多次關(guān)于EB-5項目合規(guī)性審查的問題了。下面諾華移民CEO劉章為先生(微信號：Ziegfeld001)想針對性的說一下，應(yīng)對審計需要注意的五個要點。

1.擬定一個應(yīng)對計劃

應(yīng)對審計小組，有一個實際性的指導(dǎo)計劃是非常明智的，而且要確保所有員工明確嚴(yán)格執(zhí)行計劃。應(yīng)該指定一個負(fù)責(zé)回答EB-5審計小組問題的主要責(zé)任人，同時最好準(zhǔn)備一個備用人選，以防主要負(fù)責(zé)人出差或臨時有事，他們必須對項目非常了解，而且擅長溝通交流。

2.跟蹤EB-5資金走向

這絕對是至關(guān)重要的，EB-5區(qū)域中心有常規(guī)的會計系統(tǒng)，對資本從第三方托管到新企業(yè)（NCE），再到創(chuàng)造就業(yè)實體（JCE）進行跟蹤。此外，EB-5區(qū)域中心還要復(fù)查和更新涉及EB-5企業(yè)資金合法來源的盡職調(diào)查。

3.宣傳活動記錄

EB-5區(qū)域中心應(yīng)該對活動和宣傳保留記錄，這包括對研討會、國內(nèi)外宣講會進行跟蹤，確認(rèn)注冊經(jīng)紀(jì)企業(yè)和外國代理遵守所有的義務(wù)和擔(dān)保協(xié)議。

4.涉及利益記錄

EB-5區(qū)域中心所有相關(guān)利益方應(yīng)真實且完整履行自身責(zé)任，包括但不限于，開發(fā)協(xié)議、EB-5區(qū)域中心管理協(xié)議、NCE贊助協(xié)議、NCE管理協(xié)議，以及合法服務(wù)協(xié)議。此外，所有的支出、費用、盈利、附加費用、或涉及利益相關(guān)方的其它轉(zhuǎn)移匯款，都應(yīng)該符合以上協(xié)議和I-924、I924A表格中的條款。

5.EB-5投資者NCE管理要求

相關(guān)法規(guī)要求EB-5投資者“從事NCE的管理工作,行使日常管理或政策制定都可以”。大多數(shù)NCE都是有限合伙人或有限責(zé)任公司，為EB-5投資者提供在法律范圍內(nèi)管理企業(yè)的權(quán)利。如果組織機構(gòu)文件要求合伙人或有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)人召開常規(guī)性會議，EB-5區(qū)域中心也應(yīng)該有類似的會議（或至少嘗試舉行類似會議），并做好會議紀(jì)要。

我們一直都在強調(diào)為EB-5區(qū)域中心審計做好準(zhǔn)備的必要性。如果您有任何相關(guān)的想法或建議，歡迎隨時聯(lián)系溝通。